Q：客戶申請大陸進口台灣開狀時須提示什麼文件?

除一般開狀所需之文件外，另須
（一）大陸進口，台灣開狀申報表
（二）已經押匯行蓋章之大陸出口台灣押匯申報表第三聯正本，且開狀金額不得超過大陸出口台灣押匯申報表上之餘額。

Q：本行是否可受理客戶申請開發信用狀貨物由大陸出口來台?

可。惟須查明是否為可自大陸進口之商品。

Q：本行未掛牌幣別可否受理客戶開狀申請?

可，但本行以美元記帳，未來美元匯率與開狀幣別匯率變動之風險將由客戶自行承擔。

Q：債信不良，外匯短缺的國家，所開出的信用狀，可否至本行辦理押匯?

除非信用狀經著名銀行保兌或是該客戶為本行資信往來良好之客戶始可辦理押匯，否則應以託收方式處理為原則。

Q：本行可以受理個人戶辦理出口業務?須提供什麼擔保品?可以融資幾成?

可以，但需以徵提十成擔保品為原則，惟資信良好者得予以減徵擔保品，但融資成數最高不得超過50%。

Q：目前經美國列為貿易制裁國家名單的共有那些國家?

截至2015年3月24日，經美國列為貿易制裁國家名單為：
巴爾幹半島諸國、白俄羅斯、緬甸、中非共和國、象牙海岸、古巴、剛果、伊朗、黎巴嫩、賴比瑞亞、利比亞、北韓、索馬利亞、蘇丹、敘利亞、委內瑞拉、葉門、辛巴威等。
未來若有任何更新或異動，可自行連結至U.S.Treasury網址查詢。
網址:http://www.treas.gov/offices/enforcement/ofac/index.html

Q：國人可否申報結購「進口貨品價款」或結售「出口貨品收入」?

國人可以申報結購「進口貨品價款」或結售「出口貨品收入」，但貨品相關 之輸出入程序仍應依經濟部國際貿易局規定辦理。（依據貿易法第十條規定：非 以輸出入為目的之法人、團體或個人，得依經濟部國際貿易局規定辦理特定項目 貨品之輸出入）

Q：大陸匯款只寫受款人住址或學校工作地點受款人是否收得到?

可以，若再提供受款人之電話可加速解款。

Q：外匯收支或交易申報書經指定銀行受理結匯後，可否要求更改內容?

（一）關於客戶要求更改外匯水單或其他交易憑證內容，銀行應先檢具更正前、後外匯水單或其他交易憑證及更正事由相關文件洽外匯局資料科更改原送外匯局之資料後，再予辦理。惟若係依「外匯收支或交易申報辦法」申報結匯之案件，其更改匯款分類，則限與客戶原申報之「外匯收支或交易性質」相符者，始可予辦理。
（二）至於客戶要求更改其原申報之「外匯收支或交易申報書」內容，查依申報書上註明之注意事項規定「申報人務請審慎據實申報，申報後不得要求更改申報書內容」，銀行依上述規定向客戶說明，或請客戶向外匯局匯款科洽詢，而勿擅自提供銀行留存聯供客戶更改使用。

Q：大陸匯款有那些限制?

依據『臺灣地區與大陸地區金融業務往來許可辦法』之規定，指定銀行及中華郵政股份有限公司依本辦法規定得辦理對大陸地區之下列匯出匯款業務：
（一）個人接濟或捐贈親友之匯款。
（二）辦理「大陸出口、臺灣押匯」廠商之再匯出款。但其匯出金額不得大於押匯金額。
（三）自大陸地區進口貨款及對大陸地區出口貨款退回之匯款。
（四）經核准赴大陸地區設立辦事處之辦公費用匯款。
（五）大陸地區人民合法繼承或領受臺灣地區人民遺產、保險死亡給付、撫卹（慰）金、餘額退伍金及其衍生孳息之匯款。
（六）廠商向大陸地區子公司借入本金之還本付息。
（七）定居大陸地區就養榮民就養給付之匯款。
（八）赴大陸地區從事文教活動、參加國際會議、洽辦商務或參加商展等費用之匯款。
（九）支付大陸地區出版品、電影片、錄影節目或廣播電視節目等費用之匯款。
（十）分攤兩岸通信費用之匯款。
（十一）經目的事業主管機關許可辦理之兩岸直接經貿往來項目之匯款。
（十二）經目的事業主管機關許可赴海外及大陸地區投資之廠商，其海外及大陸地區之子公司匯回股利、盈餘之再匯出款。但其匯出金額不得大於匯回金額。
（十三）赴大陸地區觀光旅行之匯款。
（十四）大陸地區人民及未領有臺灣地區居留證、外僑居留證或領有相關居留證有效期限未滿一年之個人在臺灣地區所得及未用完資金之匯款。但每筆結購金額不得逾十萬美元。
（十五）其他經目的事業主管機關洽經行政院大陸委員會許可之匯出款。但每筆結匯金額未達新臺幣五十萬元之匯款，不在此限。

Q：大陸人士之結匯案件有何限制?

（一）結售外幣
中華民國台灣地區旅行證。
金額限制每筆不得超過等值美金壹拾萬元。
（二）結購外幣
憑辦證件中華民國台灣地區旅行證及前項結售外幣之水單。
金額限制每筆低於前項結售之水單金額且不得超過美元壹拾萬元。
收回所提示之原結售之水單。

Q：存、提外幣現鈔為什麼要收匯差?

係因外幣現鈔是非屬我國法定通貨，其來源及流通均有限，為提供客戶週延之服務，本行外幣現鈔之供應其來源大多數均仰賴進口，除需負擔運費、保險費及委託代辦費外，且由於現鈔不能孳息，其庫存資金成本更屬本行負擔。

Q：什麼是「FORFAITING」?

所謂FORFAITING-『遠期信用狀賣斷』業務指遠期信用狀下之出口單據賣斷業務，即出口商將其遠期信用狀項下之票據讓售予買斷者(FORFAITOR)，於該票據獲開狀行承兌後，買斷行即行付款。嗣後，買斷行倘因開狀行所在之國家風險與開狀行之信用風險以外之因素未獲兌現，則仍有權向讓售人追索。

Q：FORFAITING對出口商有什麼好處？

面對日益競爭之國際貿易市場，如因銀行額度限制、或遇買方要求長天期付款方式(短至六個月，長達七年)，或遠期信用狀之開狀銀行係未開發或落後地區，或因開狀行所在國之債信欠佳，或外匯管制(如拉丁美洲、東歐等)等情形時，則本項業務(FORFAITING)，將可有效規避進口商所在國家之政治、經濟風險及開狀行之信用風險，提高出口商資金運用效率及提升出口競爭力。總而言之，本業務對出口商有如下之優點：
（一）轉嫁買方開狀行信用風險及國家風險
（二）減低公司對國內銀行之或有負債，改善公司財務報表
（三）遠期信用狀貼現案件，非經銷帳，仍佔用出口押匯額度，如經FORFAITING之買斷立即撥付，出口額度可迅速回復使用
（四）信用狀無須保兌，可節省費用。
（五）可提供較即期信用狀、D/P交易方式更安全且具競爭性之貿易條件予買方，提升出口競爭力。
（六）因於整個融資期間採固定利率方式計息，可免除利率變動風險。
（七）節省公司管理成本。

Q：申請FORFAITING有什麼條件？

（一）票據的付款期限必須是遠期的，惟期限長短影響買斷額度與否，則依買斷行對進口國之風險評估而定。
（二）票據需經由開狀行或承兌銀行承兌。
（三）融資貨幣為美金或其他國家主要貨幣。

Q：申請FORFAITING該怎麼辦理？

（一）貴公司可於接單前提供遠期信用狀予本行，本行營業單位依客戶提供之信用狀內容，填具「買斷申請書」，連同信用狀影本傳真予買斷行。
（二）買斷行經評估市場資金成本及開狀行風險係數同意買斷後，出具「買斷同意書」傳真並正本後送予本行承辦營業單位以簽署同意回函，此時本行營業單位會將買斷行「買斷同意書」上所回覆之貼現利率報價轉知客戶。
（三）客戶確認該買斷條件後，應簽具加蓋原留印鑑之「信用狀讓渡書」，經本行營業單位審核無誤主管蓋章後，連同前項本行簽署之「買斷同意書」傳真予買斷行。
（四）貴公司出貨後將出口單據經由本行請買斷行轉寄開狀行承兌。出口單據若經開狀行承兌，買斷行即依前項「信用狀讓渡書」內容進行買斷，本行即將貼現之款項淨額撥

Q：本行網路銀行外匯業務目前開放項目有那些？

（一）線上交易：外匯綜合存款之活存轉定存、本人同幣別之不同帳戶間轉帳。
（二）針對網路銀行客戶開放申請書下載：匯出匯款申請書、進口開狀及修狀申請書。

Q：有關未成年人之開戶手續應如何辦理?

未成年人區分為：
（一）無行為能力人(未滿七歲)：開戶時應由法定代理人雙方親執身分證及戶口名簿辦理，該無行為能力人免親自到行共同辦理，如法定代理人單獨來行需持他方同意書來行代理開戶。
（二）限制行為能力人(滿七歲但未滿二十歲)：可由未成年人持父母雙方簽具之同意書，或父或母一方單獨持他方同意書代理開戶均可。

Q：公司應以何種名義開立支存戶，並應提徵哪些證明文件?

應以總公司名義開戶但分公司名稱得並列戶名內。
總分公司之經濟部執照、營利事業登記證、總、分公司負責人身份證影本、總公司授權分公司開戶之授權書。

Q：如何變更基本資料?

可利用下列兩種方式辦理相關資料變更：
（一）至各分行辦理：可親至原開戶分行辦理，若您無法至原開戶分行辦理變更相關資料，可攜帶國民身分證至本行其他分行填寫客戶資料變更通知書，並於通知書上蓋具原留印鑑，受理分行會將您的申請書寄至原開戶分行辦理。
（二）透過本行網路銀行辦理：如您有申請本行網路銀行，可於登入網路銀行後選擇「帳戶申請」項下之「客戶基本資料變更」功能作變更。

Q：金融卡該如何掛失?

（一）如營業時間中掛失，可以電話通知原開戶分行，如於非營業時間掛失請電0800-808-889/02-6612-9889，並儘速由本人攜帶國民身分證及原留印鑑至原開戶分行辦理正式書面掛失。
（二）如果您在本行已申請電話語音服務或網路銀行服務，可直接透過電話語音或網路銀行辦理金融卡掛失，此即為正式掛失，毋需親臨原開戶分行補辦掛失手續。

Q：自動提款機跨行提領手續費是否有優惠?

（一）如您的帳戶為本行薪資轉帳戶或50樂活活儲帳戶，自動提款機跨行提領每月享有五次跨行提款免手續費之優惠。
（二）如您非本行薪資轉帳戶，跨行提款手續費的優惠標準為： 上個月活期儲蓄存款帳戶之平均餘額達三萬元以上，次月即享有三次跨行提款免收手續費之優惠。

Q：存款人亡故，繼承人申領繼承存款時，應提示哪些證明文件?

（一）存款證明
（二）存款人死亡證明
（三）遺產稅繳清證明
（四）繼承人存款申請書及正式公正之委託書
（五）可確認全體合法繼承人之證件

Q：我的貸款額度可以貸到多少？

核准金額最高以您目前持有之他行現金卡額度為限，然而仍需參考您的財力證明、信用狀況及貸款情形。

Q：「魔力卡」貸款利率？貸款期限？需要辦理續約嗎？

依據您的職業、收入、信用狀況量身訂作屬於您的現金卡，可依個人需求代償他行現金卡；貸款期限為一年，繳息正常者之客戶本行將自動續約。

Q：使用「魔力卡」需要支付哪些費用？

您每動用一筆借款金額時（如自動提款機提款或轉帳，每提領一次即視為動用一筆借款金額），本行將自動收取新台幣100元整之帳務管理費（跨 行提領需加收6元手續費；跨行轉帳需加收17元手續費），代償他行現金卡時亦視為動用一筆借款，本行將自動收取新台幣100元整之帳務管理費。若您是VIP級客戶，則於核卡時一 次收取3000元，之後無須再收取動用費。

Q：我已經收到「魔力卡」的卡片了，是不是就可以領款了？

在您收到魔力卡後，請先使用電話語音服務完成開卡作業或請您親至分行，經本行確認無誤後，將為您啟用魔力卡，卡片開卡後24小時您的魔力卡 就可以使用了。

Q：我的魔力卡如何啟用？

您可透過本行各區24小時語音服務電話0800-808-889/02-6612-9889開卡，開卡步驟詳見隨卡寄出之說明。 按照語音指示或本行寄送給您的語音開 卡步驟流程完成開卡服務，或將魔力卡啟用表下方原留印鑑處蓋上原留印章並簽名，再寄回本行即可。 本行住址：台北市114內湖區瑞光路399號13F 星展銀行現金卡作業部門收

Q：我沒有收到魔力卡對帳單時應如何處理？

您的魔力卡對帳單每月將準時寄出，若您在繳款日前七日仍未收到對帳單，您可於銀行營業時間撥客服中心電話： 0800-808-889/02-6612-9889 將由客服人員為你服務。

Q：我如何知道已經動用多少錢了？還可以動用的金額有多少？

（一）您可由自動櫃員機交易明細表（ATM帳單）中，【交易金額】欄為已經動用金額，【可用餘額】欄為尚可動用金額。
（二）您可使用 本行語音電話查詢

Q：自動提款機顯示可用餘額還有╳╳元，為什麼我不能全部提領？

因每次動用皆須支付帳務管理費100元（跨行提領須加收6元手續費; 跨行轉帳需加收17元手續費），所以可用餘額須扣除帳務管理費及跨行手續費 （跨行提領加收6元手續費；跨行轉帳需加收17元手續費），才是可使用額度。

Q：我是不是每個月都會收到對帳單？是否收到對帳單後再繳款？

如您於申請時勾選不寄對帳單，本行將不寄發對帳單，您可隨時利用電話語音服務或自動提款機查詢已動用金額或可用餘額，或於銀行營業時間： 0800-808-889/02-6612-9889查詢。所以並不是一定要收到對帳單才能繳款。

Q：什麼是最低應繳金額？最低應繳金額如何知道？我如何知道何時要繳款？

魔力現金卡是可隨時提領隨時償還的貸款，不受月付金之限制，但有最低應繳金額。每月計算利息後算出最低應繳金額，將顯示於對帳單中，並於 每月應繳日前七日以簡訊通知繳款。客戶如於最終繳款日前還款，其還款金額高於（等於）最低應繳金額（詳如下表）者，當月得免受最低應繳金額之限制。自核准日起，遇到的 第一個繳款日可免受最低應繳金額之限制。最低應繳金額計算方式如下：

註：動用餘額＝最近一次動用額度後之本金餘額(含帳務管理費、跨行提款手續費)加上月底結算利息。

Q：魔力卡的利息如何算？何時應該繳？

目前本行現金卡循環利率調整為7.74%~18.25%
以年利率18.25%為例，每動用一萬元一天的利息大約5元左右，自動用日起，按日計息，當日 借還不計息。

Q：如果手邊有多餘的錢，可不可以提前還款？

您可以提前還款，還款的金額扣除利息費用和帳務管理費、跨行提款／轉帳手續費後，將回復到您的可貸額度，本卡功能可隨借隨還，故不受繳款 時間限制。

Q：我如何繳款？繳款的方式有哪些？

（一）您可利用金融卡至全國各銀行自動提款機【ATM】轉帳還款：【銀行代號810、轉帳帳號為您的卡片帳號】（此方式最方便，最節省時間）。
（二）匯款繳款：【填寫匯款單，匯款行庫需填寫您的魔力卡的發卡分行，帳號為您的卡片帳號】。
（三）臨櫃繳款：可至全國星展銀行各分行繳款。
（四 ）自動扣款：若為星展銀行存款戶，可申請每月由帳戶中扣繳最低應繳金額。

Q：若繳款金額高於動用金額時，多出來的金額是否有利息？

還款後如有多繳金額時(帳上無透支金額時)，因魔力卡帳戶為不計息帳戶，所以多繳之金額是不計算利息的，該金額將於每月結息時扣抵利息或抵 銷下次借款的本金。

Q：我還有可用餘額，為什麼無法在ATM提款？

若本期尚未繳款，或還款金額低於最低應繳金額，即有可能帳戶狀況為已延遲或被凍結，此時請客戶儘速至ATM轉帳繳款（或繳足最低應繳金額） ，遲繳戶當日即可用卡；凍結戶次營業日即可繼續使用本卡額度。
※若卡片狀態為已終止，即使繳足最低應繳款或全額結清，仍無法恢復卡片。

Q：我忘記繳款，該如何補繳？是否須收違約金？

（一）若您忘記繳款（卡片為遲繳狀態），於營業日當日三點半以前以ATM轉帳繳款，當日即可繼續使用本卡額度。
（二）若卡片為凍結狀 態，於營業日當日三點半以前以ATM轉帳繳款，次營業日即可繼續使用本卡額度。
提醒您，每月皆必須於最終繳款日前繳足最低應繳金額，如逾期才繳款，本行依逾期六個 月以內部份照原約定利率百分之十，逾期超過六個月部份，依原約定利率百分之二十計收違約金。

Q：我的魔力卡遺失、或忘記密碼或卡片損壞不堪使用時應如何處理？

若您的魔力卡遺失，為免被盜領，請先來電掛失魔力卡，您可使用電話語音服務0800-808-889/02-6612-9889做卡片掛失，不需再至分行補填書面 掛失表格，並請撥空至星展銀行全國各分行辦理補發魔力卡，分行服務人員於核對您的身份資料後，將為您辦理補發手續，並由發卡行重新郵寄新卡給您。
※補發魔力卡時 ，本行將酌收工本費新台幣200元整。

Q：我如果不再續用「魔力卡」，該如何辦理結清手續？

請您將帳款全額結清後，（一）攜帶身份證及魔力卡至星展銀行各分行辦理結清銷戶手續，或（二）來電客服中心填寫「魔力卡掛失、補發及其他 事項申請書」勾選－魔力卡結清銷戶，將此文件郵寄回本行（卡片可自行剪碎丟掉不須寄回），本行確定是您的簽名無誤後，將於二個工作天內完成銷戶作業。若因未銷毀卡片而 發生糾葛或損失概由客戶自行負責。

Q：如何使用魔力卡語音服務？

（一）請撥打02-6612-9889/0800-808-889
（二）國語服務請按1
（三）個人金融請按2
（四）請輸入您身分證字號後九碼 數字，及語音密碼，並依語音指示完成相關步驟
（五）銀行服務請按2
（六）魔力現金卡服務服務請按4   ＊ 提醒您，首次使用語音服務，請先變更您的語音密碼。
（七）請撥打02-6612-9889/0800-808-889
（八）國語服 務請按1
（九）個人金融請按2
（十）請輸入您身分證字號後九碼數字，及語音密碼，並依語音指示完成相關步驟
（十一）銀行服務請按2
（十二）語 音密碼變更請按5

Q：魔力卡語音密碼忘記了？

若您忘記語音密碼，請攜帶身份證及原留印鑑親自到各分行辦理重製語音密碼，分行於受理您的申請後，將由原開戶行掛號郵寄語音密碼至您的通 訊地址；另您亦可洽本行客服中心辦理。

Q：我要如何申請魔力卡語音服務？

魔力卡會員毋需申請即可使用語音服務，若您於92年9月23日之前申請魔力卡或使用舊版申請書（無語音服務約定書）者，請攜帶身份證及原留印 鑑至各分行服務台申請語音服務，或親洽客服中心由客服人員傳真或郵寄申請書請您填寫，受理您的申請後，將由原開戶行掛號郵寄語音密碼給您。

Q：魔力卡語音服務有哪些功能？

魔力卡語音服務（按4）有以下功能：
按1→帳務查詢：可查1.餘額查詢, 2.最低應繳金額查詢, 3.核准額度查詢。
按2→ 往來明細傳真：可傳真當日/本月/上月/及指定日期(最近90天)。
按9→回到主選單
主選單按1→掛失作業：透過語音服務可馬上掛失魔力卡或印鑑，不需再 到分行填寫書面表格，若需補發則請撥空至各分行辦理。
※語音密碼變更：請您收到魔力卡卡片及發卡通知時，先變更卡片及語音密碼（語音電話撥通後按1> 按2> 按2再按5 > 語音密碼變更 ）為保障您的權益，請勿將密碼設為生日或容易被猜到的密碼。

Q：魔力卡客戶服務

若對以上的解說仍不清楚或是有任何魔力卡的問題，請來信告知。
帳務問題、申請問題請於銀行營業時間內來電，電話：0800-808- 889/02-66129889; 將有專員為您服務。
申請魔力卡，請直接點選申請魔力卡。

Q：投資結構型商品有什麼優點?

（一）穩健投資工具
結構型商品為投資者提供：一、到期100%還本，或二、潛在高收益(70%還本)之投資選擇。在適度的風險下，透過連結標的表現，增加獲利機會(潛在報酬率可能高於定存利率)。
（二）募集型 vs 量身訂做
為達到發行規模，一般結構型商品多為募集型，以方便小額投資。小額投資人可以於商品募集期間進行認購。
另外，結構型商品亦可以針對投資人對投資標的偏好、設定投資期間、定期現金流需求及風險承受能力等條件，設計出符合投資人需求的金融商品，具有充份量身訂作的特性。

Q：投資人要如何選擇適合的結構型商品?

（一）資產比重:結構型商品雖可提供給一般投資客戶，但其申購門檻仍相對較高，從10,000美元至20,000美元不等，客戶申購時仍須考量占自身整體資產的比重。
（二）足夠的投資經驗:由於結構型商品多含有衍生性金融商品成份，屬較進階的投資工具。故有其它投資經驗(如基金,股票,外匯等)之投資人較為適合。
（三）資金流動性:須搭配資金短、中、長期配置及使用需求。客戶就該投資資金的未來使用需求如何?若此筆資金為短期需要使用時，就不適合投資1年以上期間的產品；若需求定期有利息收入，長天期但有定期配息的商品就很恰當。

Q：投資結構型商品之所得要課稅嗎?

客戶透過銀行投資結構型商品有二種方式:
（一）透過信託資金,投資海外機構發行之債券(境外結構型債券): 投資所得/損失依境外投資所得稅賦併計綜合所得稅申報
（二）透過銀行存款結合選擇權之商品投資(結構型投資商品):投資所得採分離課稅。投資人如為中華民國境內居住之個人，就其與證券商或銀行從事結構型商品交易之所得，按所得額之百分之十扣繳稅款，而不併計綜合所得總額；投資人如為非中華民國境內居住之個人，其扣繳率則為百分之十五。

Q：投資人要如何知道商品的表現?

六個月(含)以上的商品，銀行均會定期提供商品參考報價及配息訊息。

Q：投資結構型商品有什麼風險?

依產品結構、幣別及連結標的不同，會面臨不同的投資風險，常見的有信用風險、匯兌風險、事件風險、國家風險、交割風險、發行機構行使提前買回債券權利風險、再投資風險、連結標的更動影響之風險、通貨膨脹風險、本金轉換風險等。

Q：投資人有興趣投資本商品，要如何開始承作?

結構型商品結構多樣化,天期各有長短，您可以致電星展銀行各分行為您做進一步的解說，或請您直接與您專屬或專員聯絡。謝謝。

Q：請問星展銀保險代理人股份有限公司與星展銀行的關係為何？

星展銀行保險代理人股份有限公司於民國93年2月經主管機關核准成立，為星展集團100%出資成立的子公司。故星展銀保險代理人股份有限公司與星展銀行皆為星展集團旗下公司之一，期望提供客戶全方位理財及金融服務

Q：請問如果有保險需求時，是在銀行通路購買好或者是直接向保險公司購買較好？

市面上的保險公司林立且保險商品種類繁多，但因為一般消費者對於保險的專業知識涉獵不多，所以較不容易購買到符合自己保障需求的保險產品。目前銀行能推廣不同保險公司之產品，所以透過銀行內部商品審議流程所篩選出之保險商品，便於一般消費者對於不同保險公司設計的保險商品做比較，能夠更貼近自身的保險需求。同時，再加上銀行本身具有存放款、外匯、財富管理等業務，更能提供客戶全方位的金融服務，與保險公司相比，銀行更能滿足客戶的理財需求。

Q：請問星展銀行所銷售的保險商品種類有那些？

(一)躉繳型保險產品

1. 利率變動型年金保險
2. 外幣萬能壽險
3. 躉繳養老保險
4. 投資型保單-變額年金保險
5. 投資型保單-外幣變額年金保險

1. 分期繳養老保險
2. 終身保險
3. 還本型意外保險
4. 醫療保險
5. 投資型保單-變額萬能壽險

Q：購買保險商品可享有那些稅務上之優惠？

依據目前稅法規定，購買保險可享之稅務優惠內容如下: (一)所得稅法上的優惠
納稅義務人如採用『列舉扣除』方式報稅，納稅義務人本人、配偶、直系親屬當年度所繳交之人身保險費，可從個人所得稅扣除額中扣除，但是每人每年扣除額以不超過新台幣24,000元為限。所有的人身保險都可以列舉扣除，包括商業保險及社會保險，因此人身保險、健保、勞保、農保、學生平安保險等皆可列入扣除額中計算。至於財產保險的保費並不能扣除，例如:汽車保險、住宅火災險就無法列舉扣除。 (二)遺產稅法上的優惠
依據遺產及贈與稅法第十六條規定：「約定於被繼承人之死亡，給付其所指定受益人之人壽保險金額、公教人員或勞工之保險金額及互助金，皆不計入遺產總額」。 此外，所得基本稅額條例第十二條第二款:『死亡給付每一申報戶全年合計數在新臺幣三千萬元以下部分，免予計入。」 因此，當被保險人因保險事故發生死亡時，保險單上所指定的身故受益人於領取人壽保險金時，保險金在3,000萬元以內，將不計入遺產總額，而免納遺產稅。

Q：何謂共同基金?

又稱為單位信託或共同基金，為集合眾多投資人的資金，由資產管理公司(國內為證券投信公司)負責投資管理，投資收益以及風險是由投資人共同分擔的一種理財方式。

Q：投資共同基金有哪些優點?

（一）專業投資管理
共同基金是由專業基金經理人進行資金操作管理，同時基金公司均擁有研究分析團隊協助基金經理人隨時因應市場變化有效調整投資策略。
（二）投資門檻低
投資人利用每月小額扣款即可投資於全球股市或債券，投資門檻低同時也具有分散投資風險之效果。
（三）多樣化投資標的
共同基金依投資區域、投資標的、產業之不同可發展出不同類型的基金以滿足投資人投資需求。例如，依區域別，有東歐基金、拉丁美洲基金；依投資標的 別，有黃金基金、能源基金；依產業別，有工業基金、生技醫療基金。
（四）流動性佳
投資人可依本身需求隨時提出基金贖回之申請。以開放型基金為例，國內基金贖回款大約3~5個工作天即可入帳，境外基金贖回款大約5~7個工作天即可入帳。
（五）分散投資風險
共同基金可分散投資於全球、區域或單一國家的不同投資標的，可有效達到風險分散之效果。

Q：共同基金有哪些分類?

（一）以基金發行型態區分：

1. 開放型(Open-ended Fund)
   基金公司每日公告基金淨值，投資人可隨時依每日淨值買入或賣出基金。基金經理人須以優良的操作績效以吸引新投資人投入資金，同時基金經理人須維持良好的流動性以因應投資人隨時贖回。目前國內是以開放型基金為主。
2. 封閉型(Close-ended Fund)
   此類型基金發行單位數固定，當發行期滿或達到預定基金規模時，將不再接受投資人申購或贖回。一般封閉型基金交易須透過集中交易市場依市價進行買賣，此外基金公司也會計算每日淨值。當市價高於淨值，即為溢價；當市價低於淨值，即為折價。

1. 股票型(Equity Fund)
   以上市、上櫃公司股票等有價證券為主要投資標的，並以追求長期資本增值為主要目的。依投資地區可分為全球型、區域型、單一國家型和產業型。具有高報酬高風險的特性。

1. 債券型(Bond Fund)
   以債券為主要投資標的，並以追求穩定收益為主要目的。債券價格波動通常較股票小，並且會有固定配息收入，但並非投資債券型基金可以穩賺不賠，仍會受到景氣走勢以及通膨狀況之影響，而可能有本金虧損的機會。

1. 平衡型(Mixed Asset Fund)
   同時投資於股票以及債券的共同基金，以兼顧長期資本增值以及穩定收益為主要目的。

1. 貨幣市場基金(Money Market Fund)
   以平均存續期間小於180天的貨幣市場工具為主要投資標的，例如定期存單、短天期票券、商業本票、銀行存款等。其優點為具有高度的本金保障以及良好流動性，通常作為投資人短期資金停泊或調度之工具。
2. 指數型(Index Fund)
   根據所選定指數的採樣股票成分與比重決定該基金投資組合中個股地成分與比重，以追求基金淨值的漲跌和指數的漲跌相同。
3. 指數股票型(Exchange Traded Fund,ETF)
   為追蹤某依特定指數的基金，並可於證券交易所買賣，兼具基金及股票特性之產品。「被動式管理」為指數股票型基金主要特色，操作的重點在於追蹤指數以期與標的指數走勢相同。
4. 組合型(Fund of Funds)
   以基金為主要投資標的，又可稱為「基金中的基金」。由基金經理人根據景氣循環變化，調整適合的基金以及投資比重，幫助落實資產配置之管理。
5. 傘型(Umbrella Fund)
   由具有不同投資標的、投資策略、投資地區及不同風險程度的子基金所組合而成的基金集合。子基金各自有基金經理人依不同投資策略進行操作，故其管理相互獨立。

Q：如何區分境外基金跟國內基金?

（一）境外基金（Offshore fund）
為登記註冊地於我國以外地區，由國外基金公司發行的基金，經行政院金融監督管理委員會（簡稱金管會）證券期貨局核准後在國內銷售。境外基金計價幣別為外幣，絕大多數為美元計價。
（二）國內基金(Onshore fund)
為登記註冊於我國地區，由國內投信公司發行的基金，經行政院金融監督管理委員會(簡稱金管會)證券期貨局核准後在國內募集及銷售，並受到台灣相關證券法規所規範。國內基金計價幣別為新台幣

Q：投資共同基金有哪些費用?

1. 經理費
   或稱管理費。為基金公司主要獲利來源。因基金類型不同有不同經理費率，一般介於0.2%~1.8%，會直接反應在基金每日淨值中。
2. 保管費
   支付保管銀行之費用，一般介於0.1%~0.3%，會直接反應在基金每日淨值中。
3. 分銷費
   投資於B、C股需負擔分銷費，會直接反應在基金每日淨值中。
4. 申購手續費
   一般而言，依基金申購手續費收取時點可區分為A、B、C股。投資於A股基金時，投資人需於申購時依申購金額負擔一定比例之申購手續費。
5. 遞延銷售手續費
   投資於B、C股基金，申購時不需支付申購手續費，惟贖回時則會依投資人持有基金之年數不同，繳交4%~1%不等的「遞延銷售手續費」。
6. 轉換手續費
   一般而言，同一基金公司下的基金可相互轉換，基金公司會收取轉換手續費。大多數基金公司採內扣方式，少數基金公司採外收方式。此外，銀行亦會收取轉換費，費率則視各家銀行之規定。
7. 信託管理費
   銀行對投資人持有基金期間提供信託管理服務所收取之費用。一般而言，其計算方式為贖回金額乘以信託管理費率再乘以實際持有天數。實際計算方式則依各家銀行之規定。
8. 短線交易費
   為保障所有投資人之權益，大多數基金公司均有短線交易之規範。如經基金公司認定符合短線交易之條件，基金公司有權向投資人收取公開說明說所載之短線交易費用或拒絕投資人申購與轉換之要求。

Q：投資共同基金有哪些風險?

1. 市場風險
   為共同基金主要投資風險。當投資標的所在市場因政治、宗教、稅務等因素發生動盪，基金淨值多數會受到影響。
2. 利率風險
   若基金投資於債券，其價格會受到利率變動之影響。一般而言，當利率下降，債券價格會上升；當利率上升，債券價格會下跌。當債券存續期間較長，對於利率變動亦較為敏感。
3. 匯兌風險
   若投資人以新台幣投資於美金計價的境外基金，當美金對台幣升值，投資人有匯率上的獲利；若美金對台幣貶值，則投資人有匯率上的損失。
4. 新興國家風險
   新興國家有關法律、司法仍在發展當中，對海外投資者而言存在法律不明朗之因素。新興國家證券市場規模以及成交量均不及成熟國家，較缺乏流動性，價格波動亦較大。
5. 信用風險
   當固定收益證券發行機構發生財務狀況，導致證券信用評即被調降，將可能影響債券的流動性。
6. 流動性風險
   基金投資標的買賣受到限制，亦即變現性變差，即為流動性風險。

Q：投資共同基金收益來源為何?

共同基金的收益主要有4種來源：

1. 資本利得
   為共同基金主要獲利來源。買賣投資標的所產生的利得即為資本利得。
2. 利息收入
   為隨時應付投資人之贖回，基金經理人會將部分資產存於銀行或是短期票券，所產生的利息收入。
3. 匯兌收益
   部份共同基金投資於海外股市，每日匯率換算價差所產生的匯兌收益或損失。
4. 股利收入
   投資於上市或上櫃公司證券，每年所配發之股票股利或現金股利。

Q：投資共同基金申購手續費如何計算?

一般而言，國內基金申購手續費為1%~2%不等，境外基金申購手續費為1.5%~3%不等。舉例來說，若投資某基金申購金額為新台幣50,000元，申購手續費為3%，則必須支付申購手續費為50,000x3%=1,500元。另外本行會不定期舉辦手續費折扣優惠活動，投資人可以較優惠的申購手續費投資共同基金。

Q：投資共同基金會有配息嗎?以何方式進行配息?

共同基金配息政策與頻率是依據基金公開說明書上所載之規定，相關資訊均揭露於基金公開說明書中。一般而言，共同基金有兩種配息的方式：
配發單位數：將配息轉入在投資單位數，因此配發單位數後，投資人受益權單位數也會增加。
配發現金：基金公司發放現金利息時，會將分配的現金直接撥入投資人帳戶。 選擇不同的配息方式並不會影響投資人權益。

Q：如何計算基金淨值?

根據基金所投資的股票、債券或其他有價證券每日收盤價，扣除所有相關費用後再除以基金總單位數計算而來。隨著投資標的價格波動，單位淨值也將跟著波動。

Q：在星展銀行有哪些管道可以進行共同基金交易?

只要您於本行開立全方位投資帳戶，就可透過本行臨櫃與網路銀行交易管道進行共同基金交易

Q：投資共同基金後，可從哪裡查詢基金淨值以及報酬率?

於本行投資國內或境外共同基金後，皆可透過本行網站於共同基金選項下之基金導覽查詢基金淨值以及報酬率。

Q：基金報酬率如何計算?

投資報酬率計算方式為[(最新單位淨值-當初申購單位淨值)/當初申購單位淨值]*100%。若共同基金有配息則應累計配息部分計算，才能確實反應基金投資報酬率。

Q：定時定額方式投資基金有何優點？

靈活儲蓄計劃。您可隨時調整每月投資金額，毋須繳付任何費用。 避免人為主觀判斷因素。通常市場行情低迷時，投資會陷入悲觀的氣氛當中，往往使投資人錯失進場機會。定期定額投資計畫可避免讓您陷入「追高殺低」的盲點中 「平均成本法」減低成本。您不須為捕捉入市時機而煩惱，並可享有長線投資帶來平均成本之優點。由於您的每月固定扣款，當股價下跌時，可買入較多基金單位數，當股價上揚時，則買入較少基金單位數，長期下來，您將享受到「平均成本法」帶來的好處。

Q：定期定額投資是否有時間上的限制?

定期定額投資並無時間上的限制，可依據個人的理財目標或是市場行情變動，進行轉換、贖回或暫停等動作。

Q：如何評估共同基金的表現？

評估共同基金除了單從淨值來看，也可從下列指標了解共同基金的表現好壞與否。

1. 各期間投資報酬及排名
   計有一個月、三個月、六個月、一年、三年、五年等各基金不同時期的投資報酬率及排名，可以看出基金短、中、長期的表現。
2. 標準差Standard Deviation
   標準差是用來觀察該基金過去淨值表現是否穩定。數字越低，表示基金的穩定度高，數字高則顯示該基金過去淨值表現忽高忽低，變動較大。
3. 夏普指數Sharp Ratio
   夏普指數是用來衡量每單位風險所能換得的平均報酬率，也就是每承受每一單位風險所得到的報酬補償。夏普指數的數字愈高，表示基金在考慮風險因素後的回報情況愈高，為較佳的基金。
4. β係數
   標準差係指基金現在與過去淨值變動的比較，而β係數則是讓你知道某一基金與整體市場變動程度的比較。假設市場波動值為1，而A基金波動值大於1，顯示A基金的風險大於整體市場，風險規避程度較高的投資人，就不適合此類基金。

Q：為何投資共同基金有短線交易的限制?

因為基金短線交易(或稱為「擇時交易」)，可能妨礙基金管理的效率，並且增加基金交易成本、管理成本或稅捐，進而影響其他投資人的權益，因此許多基金公司皆在其公開說明書上聲明對短線交易的限制規範。若投資人在一定期間內交易/轉換次數符合短線交易認定標準時，基金公司有權利拒絕客戶轉換基金或再申購，基金公司對於從事該基金短線交易之投資人於基金贖回時，將扣除該筆交易之贖回金額一定比例之短線交易費用。基金短線交易之認定標準及短線交易費用收取之規定，由基金公司訂定之並揭露於基金公開說明書中，投資人於投資前應詳閱公開說明書。

Q：未成年人可以投資共同基金嗎?

一般而言，買賣共同基金無年齡上的限制。未成年人只要經法定代理人或父母同意並陪同未成年人於本行臨櫃開立全方位投資帳戶，即可投資境外及國內共同基金。

Q：外國人可以投資共同基金嗎?

只要您非具美籍人士資格，即可於本行開立全方位投資帳戶進行境外及國內共同基金投資。

Q：可否以新台幣投資基金，但贖回時要求銀行返還外幣？或以外幣投資，贖回時要求返還新台幣？

不可以。依主管機關規定，以新台幣投資基金，贖回時就應以新台幣返還；以外幣投資基金，贖回時就應以相同幣別返還。若您需要兌換為外幣或新台幣，請於贖回款入帳後再辦理換匯。

Q：信用卡年費如何收取??

1. 飛行世界卡：
   (1)年費收費標準：正卡NT$3,600，附卡免年費。

2. 飛行鈦金卡：
   (1)年費收費標準：正卡NT$1,200，附卡免年費。
   (2)年費優惠辦法：持卡第二年起，凡當年度達成以下3 項指定條件中任何1 項，可免繳次年年費：

• 正卡年度累計交易次數達12 次
• 正卡年度累計消費金額達NT$30,000
• 全年度使用信用卡電子帳單

3. everyday鈦金卡／everyday白金卡／炫金御璽卡／炫金鈦金卡：
   (1)年費收費標準：正卡NT$3,600，附卡免年費。
   (2)年費優惠辦法：持卡第二年起，凡當年度達成以下3 項指定條件中任何1 項，可免繳次年年費：

• 正卡年度累計交易次數達12 次
• 正卡年度累計消費金額達NT$30,000
• 全年度使用信用卡電子帳單

4. 豐盛御璽卡：
   (1)年費收費標準：正卡NT$3,600，附卡免年費。
   (2)年費優惠辦法：首年免年費，且於第一年內，於本行之月均額總資產平均達NT$200萬或刷卡消費滿NT$20萬，即可繼續享有次年免年費優惠。

5. 豐利御璽卡：
   (1)年費收費標準：正卡NT$2,000，附卡免年費。
   (2)年費優惠辦法：持卡第二年起，凡當年度達成以下3 項指定條件中任何1 項，可免繳次年年費：

• 正卡年度累計交易次數達12 次
• 正卡年度累計消費金額達NT$30,000
• 全年度使用信用卡電子帳單

6. 金卡年費收費標準：
   (1)年費收費標準：正卡NT$2,400，附卡免年費。
   (2)年費優惠辦法：首年免年費，持卡第二年起正卡年度累計交易次數達1次，可免繳次年年費。

7. 普卡年費收費標準：
   (1)年費收費標準：正卡NT$1,200，附卡免年費。
   (2)年費優惠辦法：首年免年費，持卡第二年起正卡年度累計交易次數達1次，可免繳次年年費。

Q：如何調整信用額度？

• 持卡人主動要求：
  若本行提供之信用額度不敷您經常性使用，請提供更充分的財力證明：如薪資收入證明（薪資單、薪轉存摺等）、所得清單、定期存款等資料，我們將為您重新評估。
• 暫時性調高：
  當您因出差、出國等特殊狀況，需要較大的信用額度，可申請臨時調高額度。

Q：對消費明細有疑問或沒收到帳單怎麼辦？

持卡人於當期繳款截止日前，如對帳單所載之交易明細有疑義，得檢具理由及本行要求之證明文件(如簽帳單或退款單收執聯，或各國際組織所規定要求之證明文件等) 通知本行協助處理，或同意負擔調單手續費(國內交易每筆新臺幣50元，國外交易每筆新臺幣100元)後，請本行向收單機構調閱簽帳單或退款單，以釐清交易之爭議。持卡人請求本行向收單機構調閱簽帳單或退款單時，約定由持卡人給付調閱簽帳單手續費者，如調查結果發現持卡人確係遭人盜刷或帳款疑義非可歸責於持卡人之事由時，其調閱簽帳單手續費由本行負擔。

如持卡人未收到當期帳單，得向本行查詢，持卡人得請求以掛號郵件、限時郵件、普通郵件、傳真、電子文件(限已申請電子帳單者)或其他適當方式補送，其費用應由本行負擔。

Q：信用卡不見了！該如何處理？

當您信用卡不慎遺失或被竊時，請立即來電24小時客服專線進行掛失補發:0800-808-889或 (02)6612-9889

Q：如何變更資料？

如您資料變動，請將您帳單背面”資料變更表格 ”填妥後，郵寄回11499台北市內湖區江南郵局第60號信箱 星展銀行（台灣）信用卡作業中心。

或來電24小時客服專線：0800-808-889

Q：如何停止使用信用卡？

若您已決定不續用星展銀行信用卡，請將卡片剪斷後，註明原因以掛號寄回11499台北市內湖區江南郵局第60號信箱 星展銀行（台灣）信用卡作業中心 。

Q：網路購物應注意停、看、聽？

網路上許多的網站提供了各式各樣的產品與資訊服務，有些雖是一開始免費，但於審閱期過後則可能需要付費。為了避免後續不必要的交易糾紛及困擾，在您尚未決定購買前或只想試用時，請千萬不要任意留下您的信用卡卡號及有效期限等資料，一旦留下信用卡資料商店即可能依約後續自動向您收費。請您於網路交易時留意潛在的交易風險及詳閱交易的相關約定,以維護您的權益。
另某些網路服務之交易，屬定期交易，若輸入卡號及有效期限等資料登錄成為會員後，商店皆依約會定期請款。為了確保您的權益，在您登錄資料前請務必詳閱網路上商店的約定條款，若要終止服務, 請務必依商店所揭露的取消方式辦理, 若未依商店約定條款主動辦理取消，則必須繳付其定期請款，直到通知商店取消交易生效後(請詳閱網路上商家所訂立的取消生效日 )，若您的交易取消生效後, 商家後續仍有請款, 請以取消交易之證明文件向本行辦理爭議款的處理。

Q：如果在商店刷卡刷不過，怎麼辦？

確認刷卡當時，操作是否正確，且卡片是不是刷超過當月消費額度，還是拿錯了卡片，卡片可能是舊的卡、過期卡或是掛失卡。您的繳費情形是否有遲繳的狀況，或是刷卡連線時系統忙線，只要等待電話接通後，再刷卡消費就可以了 。

Q：想要退貨或取消交易怎麼辦？

如果您交易後欲辦理退貨或取消交易，首先須請您與商店聯繫，辦理退貨或取消交易，並務必請商店開立相關退貨或取消交易之證明（如:正負相抵的刷退單，如原消費一千元則須取得負一千元的刷退單; 若是網路交易則須取得相關商店回應的取消或退貨通知或留存您於網站上取消交易的畫面資料），請您小心保管退貨或取消的證明文件，倘若商家未依約退款或取消交易, 您可持相關證明資料向銀行申請爭議款的處理, 不過如果是國外消費，商家後續的退款, 因該筆退款之交易進入系統作業時，是以當天國際組織的牌告買入匯率為準，如果因此產生匯差，持卡人要自行負擔請款與退款間產生的匯兌差額。

Q：國外消費/跨境消費如何收取交易手續費？國外消費退款的匯率如何計算?

• 信用卡網路交易時，請留意是否為跨境交易，而須支付國外交易手續費及服務費。提醒您，部分網路商店雖然在網頁顯示以新臺幣結付或網頁以「tw」為網域名稱，仍可能為跨境交易，將依交易金額收取國外交易手續費及服務費。收取方式詳依星展銀行(台灣)信用卡會員約定條款及本行網站公告為準。
• 國外交易(含網路消費之跨境交易)辦理信用卡退款時，退貨交易之匯率與原簽帳交易之匯率可能因市場匯率波動而有不同，持卡人應自行負擔匯差風險。提醒您，同一日之信用卡交易(含退貨交易)仍將有可能因匯率不同而產生匯差。

Q：如何繳款？

1. 櫃台繳納：
   您可在星展(台灣)銀行、郵局全省各分支機構使用附有星展(台灣)銀行全行代理收款傳票繳款。

2. 自動扣款：
   若您在星展（台灣）銀行、郵局等金融機構設有活期性帳戶者，即可以本人帳戶辦理自動扣款。

3. 郵局劃撥繳款：
   您可使用郵局劃撥繳款，請務必註明您的正卡持卡人身分證字號，否則無法入帳。

4. 即期支票繳款：
   請使用劃線禁止背書轉讓之即期支票，開具受款人為『星展（台灣）商業銀行股份有限公司』，以掛號郵寄至11499台北市內湖區江南郵局第60號信箱星展銀行（台灣）信用卡作業中心。請務必於支票背面填寫正卡持卡人身分證字號或信用卡號，以便入帳。依銀行現行作業方式，票據交換須經2-7個工作天始可兌現，並於兌現後入帳，若使用外縣市票據，為避免票據交換作業延誤入帳時間，請於截止日前7天寄達本行，請勿以一張支票繳付兩個帳戶的款項，如您要繳交兩個帳戶以上的款項，請分別開立支票，以便準入帳。

5. 自動櫃員機：
   您可以在有跨行轉帳功能的自動櫃員機上，以參加跨行轉帳銀行之金融卡轉帳繳款，並依指示輸入（一）銀行代號：810；（二）信用卡卡號共16碼；（三） 繳款金額（如於營業日當日15:30前轉繳，將於次一營業日入帳）。若為跨行繳款需自行負擔轉帳手續費（手續費用依照轉出銀行之規定）。

Q1：為什麼客戶還沒有收到紙本自用住宅購屋借款利息清單 ?

響應綠色環保及財政部推動憑單無紙化作業，個人房屋貸款戶自107年起不再寄發自用住宅購屋借款利息清單予納稅義務人。

Q2：我要如何取得憑單資料辦理綜合所得稅結算申報?

個人可以下列方式取得憑單資料：

（一）可參考北區國稅局稅務小精靈臉書中之說明，取得資料
主要方式如下:
(1)內政部核發的自然人憑證
(2)已申辦<建保卡網路服務註冊>之全民健康保險 保險憑證，進行網路查詢
(3)金融憑證透過綜合所得稅結算申報軟體，進行網路查詢。
(4)向稽徵機關(國稅局)臨櫃查詢。
（二）向憑單填發單位申請填發憑單，請進線星展客服(02-66129889)填發。
本行將依客戶在本行留存的地址寄發或客戶可至臨近分行領取

Q3：納稅義務人查詢的憑單資料，如發現給付總額、扣繳稅額或可扣抵稅額等錯誤情形，應向那個單位申請更正?

應立即向憑單填發單位申請更正，由憑單填發單位主動向國稅局辦理憑單更正，經國稅局核准後，再由憑單填發單位填發更正後正確的憑單交給所得人，憑以辦理所得稅申報